В Одесской области обнаружили миллиардную схему уклонения от налогов

Территориальное управление Бюро экономической безопасности в Одесской области сообщило о ликвидации схемы минимизации налогов при импорте товаров.

Как сообщили в пресс-службе БЭБ, в схеме участвовали предприятия-импортеры, зарегистрированные в Одесской области, с общим объемом поставок более 1,6 миллиарда гривен.

Аналитики БЭБ установили, что в Одесской и Днепропетровской областях действовала группа лиц, которые через подконтрольные компании, незаконно формировали налоговый кредит. При импорте товаров народного потребления в документах меняли их номенклатуру - фактическую продукцию отражали как картон, строительные материалы или минеральные удобрения. Это позволяло создавать фиктивный налоговый кредит и уменьшать обязательства по налогу на добавленную стоимость.

Чтобы избежать блокировки налоговых накладных, к схеме привлекли 17 предприятий с положительной налоговой историей. Ранее они были зарегистрированы в Днепропетровской, Харьковской и Киевской областях. Эти компании имели положительную налоговую историю, что обеспечивало безусловную регистрацию налоговых накладных. Кроме того, на их балансе находились основные производственные средства, а деятельность была связана с производством продукции или оптовой торговлей строительными материалами, в частности это были бывшие заводы и производственные предприятия.

В то же время, в конце 2024 - начале 2025 года указанные предприятия были перерегистрированы на других лиц, изменили место государственной регистрации на Одесскую область и стали на налоговый учет в Главном управлении ГНС в Одесской области.

Предприятиями, которые воспользовались незаконно сформированным налоговым кредитом, были отдельные субъекты реального сектора экономики. Используя такой налоговый кредит, они уменьшали сумму налога на добавленную стоимость, подлежащую уплате в государственный бюджет. В результате налоговые обязательства по НДС были искусственно занижены.

Кирило Бойко